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Si us plau utilitzeu sempre aquest identificador per citar o enllaçar aquest document: https://hdl.handle.net/2445/215133
Segmentación de riesgos y modelización actuarial en IFRS107
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Resum
Este trabajo trata sobre la aplicación de la normativa contable IFRS17 en un portafolio de seguros de vida, específicamente utilizando el enfoque general o de bloques. Para mayor claridad, el estudio se centra en la aplicación de esta normativa de forma detallada en un contrato de seguros de los 76.102 que hay en el portafolio. El procedimiento aplicado a este contrato es extrapolable al resto y consta de etapas bien claras: agregación de contratos de seguro, flujos de efectivo futuros, tasa de descuento, ajuste por riesgo no financiero y determinación del Margen de Servicio Contractual (CSM) o Componente de Pérdida (LC).
Descripció
Treballs Finals del Màster de Ciències Actuarials i Financeres, Facultat d'Economia i Empresa, Universitat de Barcelona, Curs: 2023-2024, Tutor: Mercedes Ayuso Gutiérrez
Matèries (anglès)
Citació
Citació
HOM SERRA, Núria. Segmentación de riesgos y modelización actuarial en IFRS107. [consulta: 10 de gener de 2026]. [Disponible a: https://hdl.handle.net/2445/215133]