Provisiones técnicas de prestaciones pendientes: el método Chain-Ladder estocástico desde un punto de vista práctico en Solvencia II

Abstract

La inminente entrada en vigor del nuevo marco de solvencia para el sector asegurador denominado Solvencia II justifica, sin duda, la elaboración del presente documento. En él se hace una breve introducción sobre los modelos lineales generalizados (MLG) para acabar estudiando un caso particular: el método Chain-Ladder desde el punto de vista estocástico. Además, con el fin de crear una herramienta útil para el sector profesional, se lleva a cabo una aplicación con RExcel (basada en código de R y VBA), analizando casos prácticos, con la que se obtienen resultados de cálculos exigidos por la nueva Directiva de Solvencia II.